时间 | 日程 |
开课前一星期 | |
预习 | |
采取网络答疑方式,帮助学员掌握相关政策 | 必备的税收知识体系: (1)只需掌握6个税种 营业税、增值税、契税、土地增值税、所得税、印花税及6税种涉及的相关税收优惠政策和最新变化 (2)掌握企业所得税和个人所得税的30%知识,就 能实战解决90%的筹划问题。 (3)可视化税法,结构化知识,就那点事 |
2016年6月25日(第一天) | |
8:30-9:00 | 报到 |
9:00-11:30 | 1. 税收筹划有多重要 (1)从扎克伯格“裸捐”看税收筹划的作用 (2)“名”不同,税收负担天壤之别 经典案例: 最高院特等奖案例隐藏税收风险 陈发树梦碎云南白药,更败给税收 (3)律师不懂税给当事人带来的危害 经典案例: 股权转让未交个税能界定为逃税罪么? 2.趣学会计原理及财务报表 (1)一个故事讲述财务报表精髓 (2)一个脑筋急转弯读懂现金流量表、利润表和资产负债表 (3)一张图看懂现金流量表、利润表和资产负债表之间的关系 (4)财务报表“四看” (5)财务报表“深度分析” |
11:30-12:30 | 3.财务报表告诉你的危险信号 4.财务要素隐含的风险 案例1:股东投资不增加注册资本,转让时多缴税百万 案例2:应收账款不及时处理存在的法律、财务和税收风险 案例3:账务处理时间决定缴税时间 案例4:一起诉讼引起的财务、税务、法律的关系 |
12:30-13:30 | 午餐 |
13:30-17:30 | 1.财务与税务的区别 2.所得税征税实质 3.筹划的实质 4.股权架构各模式优劣及筹划 (1)单层架构的优缺点对比 (2)三层架构的优缺点对比 (3)多层架构的优缺点对比 (4)最优股权架构的设计 案例教学: 非货币性资产投资的最优股权架构设计 5.认缴制度下投资成本确认的税收风险 6.非货币资产投资的风险与筹划 (1)非货币性资产投资需要缴纳哪些税 (2)非货币资产投资所得税的处理与筹划 (3)非货币资产的公允价值如何确定 经典案例: 最高人民法院提审的税务行政诉讼第一案 7.非货币性投资的筹划方法 8.代持股问题的税收筹划 9.持有投资期间风险与筹划 (1)增资相关问题的税收筹划 (2)资本公积转增股本的税收历程 经典案例: 税收筹划是“一把手”工程 (3)个人股东股息红利筹划的三种方法 |
17:30-18:30 | 晚餐 |
18:30-21:00 | 10.合同控税 (1)非全日制用工问题的运用 (2)免收租金的房屋租赁合同的税收筹划 (3)债权转让签订合同技巧 (4)名为投资实为借贷的税收筹划 (5)取得专用发票能否抵扣的判别方法 |
2016年6月26日(第二天) | |
9:00-12:30 | 1.股权转让的风险与筹划” (1)股权转让涉及的相关税收 经典案例: 亿元股权转让税收0元是如何实现的 (2)哪些行为按照股权转让所得征收所得税 (3)股权转让收入是指拿到钱么 (4)如何界定收入明显偏低且无正当理由 (5)税收上的正当理由 (6)你真的会用正当理由进行筹划么 (7)什么样的股权转让会被税务机关核定征收 (8)用一张图教你计算股权转让的税收 案例教学:一个案例讲述投资全过程的税收 经典案例:只需一分钟,让你的律师服务价格提升4千万 2.股权转让可以实现不交税么? 3.新三板、IPO挂牌前的税收分析与筹划 (1)财务九大坎的识别 (2)税收十一坎的合理筹划 |
12:30-13:30 | 午餐 |
13:30-17:00 | 4. 并购重组的风险与筹划 (1)资产并购与股权并购的区别 (2)资产并购与买资产的区别 (3)并购重组需要缴哪些税 (4)并购重组筹划的两个关键因素其实很简单 (5)并购重组所得税一般性处理的可视化图示 (6)并购重组所得税特殊性处理的可视化图示 (7)资产收购变股权收购的筹划方法 (8)重组中个人股东的节税方法 经典案例: 并购重组的四种缴税方法,税收负担天壤之别 |
17:00-18:30 | 节税冠军大赛: 各组集中对经典企业案例进行业务解构、风险分析、纳税优化,推举组内最佳实践后进行汇报比赛、评比颁奖。 |